Gastos em Assistência Médica vs Contas de Gastos Flexíveis
Contas de economia de saúde e contas de despesas flexíveis ajudam você a reduzir seus impostos de renda enquanto economiza dinheiro para usar em despesas médicas. No entanto, as semelhanças param por aí. O que você deve saber sobre as diferenças entre uma HSA e uma FSA para que você possa escolher a opção que é melhor para você? Quais são as vantagens e desvantagens desses planos?
Diferenças entre uma HSA e uma FSA
Existem muitas diferenças entre uma HSA e uma FSA e, sem olhar para elas de perto, você pode se sentir confuso. Vamos ver algumas das diferenças mais importantes.
HSAs e FSAs diferem em quem possui a conta
Quando você inicia uma Conta de Gastos Flexíveis (FSA), na verdade você não é o proprietário da conta; seu empregador faz. Você não pode levar isso com você. Em alguns casos, você até mesmo perde o dinheiro - dinheiro que você contribuiu com seus contracheques - para seu empregador. Isso pode ocorrer se você deixar seu trabalho voluntariamente ou for liberado.
Quando você abre uma conta de economia de saúde (HSA), você possui a conta e todo o dinheiro nela. Você leva com você quando você se muda, troca de emprego e até mesmo se você perder seu seguro de saúde.
Gastar Vs Salvando
As contas de despesas flexíveis são estruturadas para incentivar você a gastar a maior parte ou todo o dinheiro nela. Contas de poupança de saúde, por outro lado, são estruturadas para incentivá-lo a economizar .
Você não pode investir o dinheiro reservado em um FSA, então você não estará ganhando juros sobre ele. Pior ainda, você perde fundos não gastos para seu empregador no final do ano; é usá-lo ou perdê-lo. Os empregadores podem transferir até US $ 500 de seus fundos não gastos para o FSA no próximo ano, mas eles não são obrigados a fazê-lo.
Qualquer coisa que não seja US $ 500 em sua conta no final do ano desaparece nos cofres de seu empregador.
Por outro lado, você pode ir quantos anos quiser sem gastar um centavo do dinheiro em sua HSA, e, ao contrário de uma FSA, o dinheiro ainda estará lá. Seu empregador não pode tocá-lo. Não há prazo de fim de ano para usá-lo ou perdê-lo.
Em vez de apenas sentar em sua conta sem fazer nada, você pode investir o dinheiro em sua HSA. Juros e ganhos crescem impostos diferidos. Você não paga impostos sobre ganhos ou contribuições quando os retira se os usar para despesas médicas qualificadas.
Requisitos de elegibilidade diferem entre um FSA e HSA
Para participar de um FSA, você deve ter um emprego com um empregador que ofereça um FSA. O empregador decide as regras de elegibilidade. A conta está vinculada ao seu trabalho.
Para participar de uma HSA, você deve ter um Plano de Saúde Altamente Dedutível qualificado ou HDHP. Se você está no Medicare , você não está qualificado para iniciar um HSA. Se você tem uma apólice de seguro de saúde mais tradicional, além de seu HDHP ou em vez de um HDHP, você não é elegível. Se outra pessoa puder reivindicá-lo como dependente da declaração de imposto, você não será elegível, mesmo que não a reivindique.
Se você tiver um FSA, você não está qualificado para iniciar um HSA, a menos que seu FSA seja uma conta de despesas flexíveis de finalidade limitada. Estes FSAs especiais só podem ser usados para pagar despesas de visão e dentárias. Se você tem um FSA e gostaria de iniciar um HSA, você tem duas opções: verificar com o seu empregador se o seu FSA é um FSA de Propósito Limitado, ou esperar até o próximo ano e se livrar do FSA.
O HSA é projetado para ajudá-lo a lidar com as altas franquias associadas aos planos de saúde HDHP. Embora o início da sua HSA possa estar associado ao seu trabalho, a conta não está vinculada ao seu trabalho; está ligado ao seu seguro de saúde HDHP.
Na verdade, você nem precisa ter um emprego para iniciar uma HSA.
O que acontece com sua conta quando você perde seu emprego?
Se você perder seu emprego, você geralmente perde sua FSA e o dinheiro nela. Você não pode nem usar seu dinheiro FSA para pagar seus prêmios de seguro de saúde COBRA .
Em contraste, quando você perde seu emprego, você mantém sua HSA e todos os fundos nela. Se você perder seu seguro de saúde HDHP junto com seu trabalho, você não poderá mais contribuir com fundos para sua HSA até obter outro plano de saúde HDHP. No entanto, você ainda pode retirar fundos para gastar em despesas médicas elegíveis, mesmo que você não tenha mais um HDHP. Na verdade, você pode até usar seus fundos da HSA para pagar seus prêmios de seguro de saúde COBRA ou pagar prêmios de seguro de saúde se estiver recebendo benefícios de desemprego do governo.
Quem pode contribuir para um FSA vs HSA
Com uma FSA, somente você ou seu empregador podem contribuir, e muitos empregadores preferem não fazê-lo. As contribuições da FSA geralmente são feitas por meio de deduções na folha de pagamento antes do imposto, e você deve comprometer-se a receber uma quantia específica de cada contracheque para o ano inteiro. Depois de ter feito o compromisso financeiro, você não poderá alterá-lo até o próximo período de inscrição aberto.
Com um HSA, você não está preso a um ano inteiro de contribuições. Você pode alterar o valor da sua contribuição, se preferir. Qualquer pessoa pode contribuir para a sua HSA: seu empregador, você, seus pais, seu ex-cônjuge, qualquer um. No entanto, as contribuições de todas as fontes combinadas não podem ser maiores do que o limite máximo anual estabelecido pelo IRS.
Você pode contribuir mais para uma HSA do que uma FSA
As regras do IRS limitam quanto dinheiro livre de impostos você pode se esquivar em HSAs e FSAs. Para uma FSA, você pode contribuir com até US $ 2.650 em 2018. No entanto, seu empregador pode impor limitações mais rigorosas às suas contribuições da FSA, se assim o desejar.
O quanto você pode contribuir para uma mudança de HSA a cada ano e depende se você tem cobertura familiar HDHP ou cobertura HDHP única.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Cobertura somente para menores de 55 anos | US $ 3.400 | US $ 3.450 |
| Cobertura familiar abaixo dos 55 anos | US $ 6.750 | US $ 6.900 |
| Idade de cobertura apenas para menores de 55 anos | US $ 4.400 | US $ 4.450 |
| Idade de cobertura familiar acima de 55 anos | US $ 7.750 | US $ 7.900 |
Quem é responsável pelas retiradas de HSA vs FSA?
Como seu empregador possui tecnicamente sua conta FSA, os encargos administrativos para esse tipo de conta recaem sobre seu empregador. Por exemplo, é responsabilidade do seu empregador garantir que os fundos retirados de sua FSA sejam gastos apenas em despesas médicas elegíveis.
Com um HSA, o fanfarrão pára com você. Você é responsável por contabilizar os depósitos e retiradas da HSA. Você deve manter registros suficientes para mostrar ao IRS que você gastou quaisquer retiradas em despesas médicas elegíveis, ou você terá que pagar imposto de renda acrescido de uma multa de 20% sobre quaisquer fundos retirados. Qualquer ano que você fizer um depósito ou retirar sua HSA, você precisará apresentar o Formulário 8889 com o imposto de renda federal.
HSA vs FSA - apenas um pode ser usado como um fundo de emergência
Já que você é dono da sua HSA, você é quem decide quando retirar o dinheiro e o que usá-lo. Se você optar por retirá-lo por algo que não é uma despesa médica elegível, você pagará uma penalidade de 20%. Além disso, levantamentos não médicos serão adicionados à sua renda naquele ano, assim você também pagará impostos de renda mais altos.
Embora possa não ser recomendado, e pode não ser um uso inteligente dos fundos em sua HSA, pode ser reconfortante saber que você tem uma pilha de dinheiro que pode acessar em caso de emergência, se necessário. No entanto, você também deve estar disposto a pagar as multas.
Com um FSA, você não poderá retirar o dinheiro para outra coisa que não seja uma despesa médica elegível. Se sua casa queima e você e seu filho são confrontados com a vida na rua ... azar. Você não pode usar seu dinheiro FSA para habitação, não importa o quão desesperado você é.
HSA vs FSA - somente um pode ser usado para ajudar a planejar a aposentadoria
Embora os FSAs não sejam considerados como contas de aposentadoria, os HSAs estão sendo usados cada vez mais como uma maneira adicional de economizar para a aposentadoria. Uma vez que uma FSA pode ser usada para despesas médicas elegíveis ou perdida no final do ano, ela não pode ajudá-lo a planejar a aposentadoria (exceto pelo dinheiro que você pode economizar e investir que é usado isento de impostos por razões médicas elegíveis).
FSA vs HSA - apenas um permite retirar dinheiro que você ainda não depositou
Com um HSA, você só pode sacar dinheiro que está na conta. No entanto, com um FSA, você pode retirar toda a sua contribuição anual assim que fizer a primeira contribuição do ano.
Por exemplo, digamos que você tenha se comprometido a ter US $ 1.200 por ano, ou seja, US $ 100 por mês, com a folha de pagamento deduzida e depositada em sua FSA. Se você ficar doente e tiver que pagar toda a sua franquia de seguro de saúde no valor de US $ 1.500,00 em fevereiro, você terá apenas US $ 100,00 a US $ 200,00 em sua FSA. Não tem problema, você pode retirar toda a sua contribuição anual de US $ 1.200, mesmo que você ainda não tenha contribuído.
Você terá um saldo negativo do FSA, mas suas contribuições continuarão com cada pagamento. No final do ano, o saldo da FSA será zero. E se você deixar o seu trabalho antes do final do ano? Você não precisa pagar a diferença de volta!
HSA vs FSA em diferentes fases da vida
Embora existam muitas diferenças no tipo de contabilidade entre uma HSA e uma FSA, a escolha de um plano também pode resultar em despesas médicas esperadas. Se você tem filhos pequenos e é relativamente saudável, uma FSA pode ser uma boa opção para o tipo de copays e outras despesas que você encontrará. Se você desenvolver uma condição médica importante, no entanto, e a HSA que está sendo construída pode fornecer uma cobertura maior para ajudar essas despesas extras.
Linha de fundo sobre as diferenças entre uma HSA e FSA
Embora tanto os HSAs quanto os FSAs sejam apontados como formas de reduzir a quantidade de impostos que você paga, há muitas diferenças. Como um resumo rápido, esses planos diferem em:
- Quem possui a conta
- Elegibilidade
- O que acontece se você perder seu emprego?
- Quem pode contribuir
- Quanto você pode contribuir
- Quem é responsável pelas retiradas e quem é responsável por comprovar a documentação de que é usado para uma despesa médica elegível
- Se ele pode ser usado para uma emergência
- Se ele pode ser usado para ajudar a planejar a aposentadoria
- Se você pode sacar dinheiro que ainda não depositou
- Gastar vs salvar
- Se os fundos rolam ou expiram no final do ano
Ter um HSA ou FSA é uma maneira de reduzir o rendimento tributável que você gasta em despesas médicas. Embora seja útil, a quantia com a qual você pode contribuir pode estar muito abaixo de suas despesas extras se você tiver uma condição médica importante. Você ainda pode usar dólares isentos de impostos para essas despesas se o valor não coberto pela FSA ou pela HSA exceder 10% da receita bruta ajustada. Saiba mais sobre a dedução de despesas médicas em seus impostos
> Fonte:
> Receita Federal. Número do Tópico: 502 - Despesas Médicas e Odontológicas. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502