Assessoria fiscal profissional para pessoas com deficiência
As pessoas com deficiência precisam de um claro entendimento de como sua deficiência pode alterar suas obrigações fiscais, bem como o que podem fazer para reduzir qualquer obrigação tributária que possam ter.
Como o planejamento tributário ao longo do ano pode resultar em economias significativas de impostos, aqui estão algumas etapas a serem tomadas, assim que o prazo anual de imposto de renda chegar, você estará bem preparado.
Impostos sobre fontes de renda relacionadas a deficiências
É provável que você esteja familiarizado com a forma como os impostos do IRS (Receitas Internas) contribuem para o rendimento ou o rendimento do investimento, mas as pessoas com deficiência também precisam de compreender a tributação das fontes de rendimento relacionadas com a deficiência.
Seguro de Incapacidade Mensal da Segurança Social (SSDI)
Geralmente, o IRS pode cobrar até 50% de seus benefícios por incapacidade da Previdência Social . Para calcular esse valor, adicione metade dos seus benefícios de SSDI e todas as outras fontes de renda. Você deve impostos sobre qualquer quantia acima de um nível básico. Uma planilha para verificar a taxabilidade dos benefícios da SSDI está disponível no site da Allsup.
Benefícios SSDI de montante fixo
Pode levar mais de dois anos para receber benefícios por incapacidade do Seguro Social, resultando em uma quantia total de pagamentos atrasados . Pagar impostos sobre esse valor em um ano é um erro e pode ser financeiramente devastador.
O IRS permite que você distribua os impostos sobre esse pagamento único nos anos fiscais anteriores usando a declaração de imposto do ano corrente, sem a necessidade de apresentar um retorno alterado.
No entanto, os cálculos são complexos, por isso é uma boa ideia procurar ajuda fiscal. Uma lista de recursos gratuitos de ajuda fiscal para pessoas com deficiências está disponível no site da Allsup.
Tributação de Outras Fontes de Renda
O tratamento fiscal de outras fontes de renda é variável. Por exemplo, os benefícios de compensação dos trabalhadores e os danos compensatórios por lesões geralmente não são considerados tributáveis.
A taxabilidade dos benefícios do seguro de invalidez de longo prazo (LTD) depende de como os prêmios foram pagos. Se você pagou os prêmios com dólares após os impostos, os benefícios não estão incluídos no seu lucro tributável. Se você pagou prêmios de invalidez de longo prazo com dólares antes dos impostos como parte de um plano de lanchonete, por exemplo, ou seu empregador pagou seus prêmios, os benefícios são tributáveis para você e devem ser incluídos em sua renda.
Abaixe sua conta com créditos fiscais
Há uma variedade de créditos fiscais que podem beneficiá-lo, dependendo da sua situação. O IRS atualiza regularmente os valores desses créditos para cada ano de declaração fiscal. Entre eles estão:
- Crédito de imposto de renda recebido
- Crédito para deficientes
- Crédito de atendimento a dependentes
Diminua seus impostos com deduções
As deduções são outra maneira pela qual as pessoas com deficiência podem reduzir sua conta de impostos. Alguns a considerar incluem:
- Aumento da dedução fiscal padrão. Os contribuintes cegos ou deficientes visuais podem ter direito a uma dedução fiscal padrão mais alta.
- Deduções médicas podem ser aplicadas. Despesas dedutíveis incluem despesas médicas e odontológicas, despesas de viagem para tratamento, seguro de assistência a longo prazo, prêmios de seguro médico e custos de determinados equipamentos para pessoas com deficiências visuais, auditivas e físicas.
- Deduzir os custos de buscar seus benefícios por incapacidade da Previdência Social. Para fazer isso, você precisará relacionar as deduções na sua declaração de imposto usando o Agendamento A do Formulário 1040.
Ninguém gosta de pagar impostos. Para pessoas com deficiências, você pode melhorar seu futuro financeiro olhando mais de perto. Com algum planejamento antecipado, você pode evitar o pagamento de mais impostos do que o necessário e aumentar seu potencial para benefícios fiscais importantes.
Sobre o autor:
Paul Gada é um advogado fiscal e diretor de planejamento financeiro pessoal da Allsup (www.allsup.com), um provedor nacional de representação do seguro de invalidez do Seguro Social e serviços de seleção de planos do Medicare. Como chefe do Allsup Disability Life Planning Center, ele se concentra nos esforços da Allsup para ajudar pessoas com deficiência a recuperar suas vidas e lidar com suas contínuas preocupações financeiras e de saúde.